中国恒天集团公司内部审计工作会议１０月２３日在湖北宜昌举行。这是集团公司自成立以来首次召开的内部审计工作会议。集团公司董事长王天凯，董事任传俊、高世星、杨永元，集团公司董事、总经理刘海涛，副总经理陈俊国、叶茂新，国务院国资委统计评价局审计二处高寒松处长，国务院国资委派出监事会办公室刘振歧主任、蔡晓明处长，集团公司子公司及所属各企业的主要领导、内部审计工作的主管领导、总会计师、财务总监、内部审计部门负责人、内部审计先进代表、业务骨干共１２０多人参加了会议。集团公司党委副书记、纪委书记孙力实主持会议。

    会议的主要任务是，贯彻国资委内部审计工作会议精神，结合集团公司的管理要求和发展战略，对集团公司下一步的内部审计工作进行部署；总结集团公司内部审计工作，表彰内部审计工作先进集体和先进个人，交流经验；讲解、讨论和贯彻《中国恒天集团有限公司内部审计工作暂行办法》和《中国恒天集团有限公司经济责任审计暂行规定》，通过会议统一思想，进一步加强集团公司内部审计工作管理，推进内部审计工作体系化、集团化建设，不断提高内部审计基础管理水平。

    会上，集团公司外部董事任传俊就集团公司内部审计工作当前的工作重点、加强领导干部任期届中审计、突出重大投资项目资金使用审计及加大专项审计力度等方面作了重要讲话；集团公司外部董事、审计与风险管理委员会主任高世星到会讲话，他对集团公司审计和风险管理委员会的成立背景及职责作了详细介绍，并对集团公司的内部审计工作提出了严格要求和殷切希望；国资委统计评价局审计二处高寒松处长、国务院国资委派出监事会办公室刘振歧主任也在会上作了讲话。

    集团公司董事长王天凯在会上作重要讲话，强调各级领导必须高度关注和重视内部审计工作，尊重审计、支持审计、自觉的接受审计，提高对审计工作重要性和重要意义的认识；要转变内部审计观念，紧紧围绕执行制度、加强内控和控制风险这个核心开展工作；要加强审计结果的应用，把问题的整改放在重要位置，这是审计工作的最终目的；要加强审计制度、审计机构和审计队伍建设，充分利用审计资源，进一步把内部审计工作做好。

    集团公司党委副书记、纪委书记孙力实在会上作工作报告，她首先从集团内部审计工作的完成情况、机构和队伍建设和审计信息化等五个方面总结了集团公司内部审计取得的成绩和存在的问题，介绍了集团内部审计工作制度出台的背景和主要内容，对下一步集团内部审计工作重点进行了部署：一是要认真贯彻实施集团内部审计管理办法。各企业必须组织有关部门人员认真学习已颁布实施的集团公司内部审计管理制度，全面准确地把握内部审计管理制度的内涵，按照集团内部审计管理制度的要求，按照规定的时间、内容和报送方式上报内部审计工作计划与统计报表，结合本企业的业务性质和工作特点尽快建立相应的实施细则并严格执行，以规范审计行为，规避审计风险。二是要完善集团公司内部审计监督制度体系。尽快建立完善内部工作制度体系，明确内审工作职责与工作方式，规范内审工作内容与程序，使内审工作有章可循。三是加强内部审计机构和审计队伍建设。按照“有审计职责、有责任部门、有专人负责”的原则设立内部审计机构，配备一批高素质的内部审计人员。四是积极探索内部审计工作新方法。要将计算机辅助内部审计列入重要议事日程，抓好内部审计信息化建设。五是积极发挥内部审计监督作用。要加强对应收帐款、存货、重点和亏损企业、经济指标完成情况和年度财务决算的审计工作。六是要抓好内部审计工作中的三个重点，即重要子企业、高风险投资业务和境外子企业的审计监督。七是全面开展经济责任审计工作。认真做好各级子企业和重要业务部门负责人任期和离任经济责任审计，做到“离任必审”；要将企业负责人离任审计与期中审计相结合，将经济责任审计工作向届中审计前移，将经济责任审计从事后的查错、纠弊转变为督促企业加强内部控制、防范经营风险、规范经营行为，以便更加及时、有效地对企业负责人任期内的经营业绩进行监督评价；要积极探索经济责任审计工作方法，进一步规范经济责任审计工作程序。八是强化内部控制审计以及风险防范。要对企业各项内部控制制度进行系统的梳理，查找企业内部控制的风险点和薄弱环节，提出建立健全企业内部控制制度的建议和措施；要组织企业开展内部控制有效性评估，促进企业查找薄弱环节，堵塞管理漏洞；要建立健全内部控制制定有效性评价日常机制，实时评价企业内部控制制度，及时发现存在的缺陷和风险。九是充分发挥内部审计结果的作用。要及时对审计中发现的问题进行研究处理，要完善审计整改落实制度，要研究建立企业资产损失责任追究制度，要推进建立审计公告制度等。

    集团公司总经理刘海涛在会上作了重要讲话，对加强集团内部审计工作提出具体要求。他强调指出，要充分认识审计监督的重要意义、营造支持内审工作气氛；树立搞好内部审计工作的紧迫性，切实提高企业的管理水平；有效地利用审计资源，搞好重点审计工作；进一步加强对内部审计工作的领导，全面提高综合审计水平。

(李辽苏)
2007年10月25日